县财政局局长 田孟梅
（2015年7月17日）
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府的委托，现向县第十六届人大常委会第二十二次会议报告2015年上半年地方财政收支预算执行情况，请予审议。
一、2015年地方财政收支预算情况
今年以来，面对严峻的财政收入形势及巨大的经济下行压力，县人民政府严格按照全县国民经济和社会发展规划，按紧紧围绕县十六届人大三次会议审议通过的收入目标任务，千方百计促进收入持续增长。
（一）2015年地方公共财政预算收支预计平衡情况
2015年，全县地方财政可支配财力预计为250291万元，比上年增加9197万元，增长3.8%，其构成是：地方公共财政预算收入53000万元，比上年增加494万元，增长0.9%（州政府下达的任务数为：财政总收入计划96400万元，比上年增长1%，增加989万元，其中：地方公共财政预算收入计划53500万元，比上年收入决算数增加994万元，增长1.9%）；上级补助收入195818万元，其中：返还性收入2214万元，一般性转移支付补助收入100609万元，专项转移支付收入为92995万元；调入资金1000万元；上年结余473万元（结转支出204万元，净结余269万元）。
2015年，地方公共财政预算支出242491万元（含专款支出92995万元），比上年实绩数增加9474万元，增长4%；上解支出预计7800万元，比上年决算数增加523万元，增长7.2%。
（二）2015年政府性基金收支预计情况
收入预计为29758万元，其构成是：本级基金收入16992万元，转移性收入12648万元，上年结余118万元。基金预算支出预计29158万元（其中：社会保障和就业支出265万元，城乡社区事务支出27333万元，农林水事务支出343万元，其他支出1217万元），上解支出600万元。
（三）2015年国有资本经营预算
我县暂无国有资本经营收入。
（四）2015年社保基金收支预计情况
收入预计为51273万元，其构成是：本年收入33167万元，上年结余18070万元。本年支出29439万元，收支相抵结余21798万元。
二、2015年上半年地方财政收支执行情况
2015年上半年，在上级党委、政府和县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，县人民政府围绕全县经济社会发展大局，狠抓各项工作落实，财政收支预算执行情况总体运行平稳。
（一）财政收支预算执行情况
1.收入完成情况。截至6月30日，全县财政总收入完成47922万元，占任务数96400万元的49.7%，同比增收2714万元，增长6%，其中：上划中央级收入完成19307万元，同比增收2430万元，增长14.4%；上划省级收入完成4236万元，同比减收230万元，下降5.2%；上划州级收入完成127万元，同比增收5万元，增长4.1％。地方公共财政预算收入完成24252万元，占任务数53500万元的45.3%，同比增收509万元，增长2.1%，其中：税收收入完成15754万元，同比减收2732万元，下降14.8%，具体分类执行情况为：增值税（地方25%部分）完成3860万元，同比增长11.5%；营业税完成2166万元，同比下降37.7%；企业所得税完成1810万元，同比增长22%；个人所得税完成249万元，同比增长2%；资源税完成5237万元，同比增长9.2%；城市维护建设税完成930万元，同比下降1.6%；房产税收入完成177万元，同比下降9.2%；印花税收入完成163万元，同比增长10.1%；城镇土地使用税收入完成79万元，同比下降2.5%；土地增值税完成243万元，同比增长1.2倍；车船税完成216万元，同比增长11.3%；耕地占用税完成42万元，同比下降98.4%；契税收入完成152万元，同比下降60.1%。非税收入完成8498万元，同比增收3241万元，增长61.7%，具体分类执行情况为：专项收入1071万元，同比增长21.6%；行政事业性收费收入982万元，同比下降15.4%；罚没收入325万元，同比下降20.3%；国有资源（资产）有偿使用收入1777万元，同比下降37.6%；其他收入完成4343万元。
2.支出完成情况。截至6月30日，全县地方公共财政预算支出121756万元（含专款支出25638万元），同比增支22510万元，增长22.7%，占年度预算数242342万元的50.2%，其中：乡镇公共财政预算支出7950万元，同比增支2430万元，增长44%，主要是完善机关事业单位工资制度增资，项目经费支出进度加快。分类执行情况为：
(1).一般公共服务支出6457万元，占年预算的51.9%，同比下降11.8%，主要是“三公经费”下降。
(2).外交支出3万元，占年预算的100%，主要是去年支出2万元，今年增支1万元，上半年已拨付全年预算指标。
(3).国防支出146万元，占年预算的64.9%，同比增长94.7%，主要是防空地下室易地建设经费增加67万元。；
(4).公共安全支出4177万元，占年预算的46.1%，同比增长27.9%，主要是工资增加。
(5).教育支出31183万元，占年预算的62.8%，同比增长62%，主要是工资增加、生均公用经费提高。
(6).科学技术支出87万元，占年预算的7.4%，同比下降66.1%,主要是专项支出减少。
(7).文化体育与传媒支出859万元，占年预算的30.1%，同比增长92.2%，主要是人员经费及项目支出增加。
(8).社会保障和就业支出27420万元，占年预算的71.1%，同比增长38.8%，主要是人员经费及专款增加。
(9).医疗卫生支出22050万元，占年预算的79.7%，同比增长16.1%，主要是人员经费增加及卫生系统体制调整。
(10).环境保护支出677万元，占年预算的17.3%，同比下降67.6%，主要是自然生态保护专款支出减少；
(11).城乡社区事务支出1120万元, 占年预算的28%，同比下降39.8%，主要是城乡社区公共设施建设及维护支出减少。
(12).农林水事务支出16874万元，占年预算的36.3%，同比下降4.2%，主要专款减少。
(13).交通运输支出1403万元, 占年预算的10.1%，同比下降49.2%，主要是统筹安排使用财政存量结余结转资金。
(14).资源勘探电力信息等事务支出286万元，占年预算的24.4%，同比增长49.7%，主要是安全生产监管支出增加。
(15).商业服务业等事务支出92万元，占年预算的57.5%，同比增长84%，主要用于兑现考核2014年农民专业合作社奖励。
(16).国土资源气象等事务支出5028万元，占年预算的28.4%，同比增长15倍，主要是专款支出增加。
(17).住房保障支出3778万元，占年预算的38.9%，同比增长8.2%，主要是项目经费增加。
(18).粮油物资储备管理事务支出195万元，占年预算的50%，同比下降11.8%。
(19).其他支出-79万元，同比减少1390万元，主要是由于科目调整，冲抵上年支出。
（二）政府性基金预算收支完成情况
全县政府性基金预算收入完成3684万元，同比减收2205万元，下降37.4%。全县政府性基金预算支出完成5991万元，同比增支1725万元，增长40.4%。其中：城乡社区事务支出5893万元；农林水事务支出10万元；其他支出88万元。
（三）社会保险基金收支预算完成情况
全县社会保险基金预算收入完成19675万元，同比增收4097万元，增长26%。社会保险基金支出完成13921万元，同比减少905万元，下降6%。
三、上半年预算执行的主要特点
（一）财政收入实现小幅增长。今年1—6月，全县经济形势总体平稳，但受经济下行、有色金属市场低迷，房地产市场疲软及年内没有大项目开工建设等因素影响，全县公共财政总收入和地方公共财政预算收入增长形势严峻，除3、5月分别增长0.8％、3.3％外，1、2、4月分别下降57.4%、22.2%、4.5%，县人民政府通过深入企业解决实际困难，开展全县行政事业单位结转结余资金清理等措施，不断强化征管，杜绝“跑冒滴漏”，全力提高全县财政收入水平。截至6月30日，全县公共财政总收入完成47922万元，同比增长6％，占任务数96400万元的49.7%，塌进度0.3个百分点；地方公共财政预算收入完成24252万元，占任务数53500万元的45.3%，塌进度4.7个百分点，同比增长2.1%，没有实现“时间过半、任务过半”的目标。
（二）主要税种增减不一，税收收入比重大幅下降。截至6月30日，全县公共财政预算收入中，税收收入完成15754万元，占公共财政预算收入的65%，同比下降13个百分点。税收收入增收以增值税、企业所得税、印花税、土地增值税、车船税为主，营业税、耕地占用税、契税出现大幅下降。
（三）支出规模不断扩大，重点支出保障有力。截至6月30日，全县公共财政预算支出共完成121756万元，同比增支22510万元，增长22.7%。在财政支出规模不断扩大的同时，按照“有保有压、集中资金保重点”的原则，全县工资发放、机构运转、社会事业建设、重点项目建设、民生政策落实、“三农”发展等重点领域支出得到切实有效保障，农林水、社会保障和就业、科教文卫等方面支出达105646万元，占地方公共财政预算支出的86.8%。
（四）坚持依法理财，财政监管水平逐步提高。1—6月，全县部门预算改革和国库集中支付制度改革有序推进，全县财政国库集中支付改革资金总量为50927万元。全县政府采购金额2057.55万元（其中：货物采购2012.55万元，服务采购45万元），节约资金442.63万元，资金节约率为17.7%。严格执行财经法律法规规定，加强对财政资金管理、使用的日常监管和专项监管，严格《州人民政府关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》要求，积极从财政、审计抽调人员组成工作组，对全县行政事业单位截至2014年12月31日结转结余资金进行清理。共清理出结转和结余资金231 543.39万元（含其他应付款62 715.36万元），其中：结转资金203 792.25万元，结余资金27 751.13万元。
四、财政预算执行中存在的困难和问题
当前，虽然我县财政收入实现小幅增长，但财政增收乏力、刚性支出需求高涨等问题依然存在，财政收支平衡矛盾更为突出。主要表现为：
（一） 财政收入增收压力较大
虽然上半年全县财政收入实现了小幅的增长，但后期收入形势严峻。一是连续多年的高位增长，导致增收困难。我县公共财政预算收入从2010年的27066万元到2014年的52506万元，分别比上年增长37.6%、29.6%、22.8%、20%、1.5％，年均递增18.02%，实现了持续快速增长。但是连续的高速增长抬高了收入基数，给财政收入持续增长带来了很大难度。同时，我县经济社会发展基础薄弱，税基不牢，结构性减税和政策性减收的因素仍需逐步加以消化，财政收入持续增长空间受到压缩。二是税源支撑力度减弱。项目建设进度缓慢，大项目开工率严重滞后，项目拉动县域经济发展不明显。三是有色金属市场持续低迷。由于全县矿产资源“两整一提高”工作开展，全县大中小矿业企业关停；加之受经济下行、市场低迷、产品成本上涨等因素的影响，矿产品价格一直没有大的回升，锌、锡、铜、铟等主产品受差价影响，矿价全线下跌，预计影响全年税收3300万元以上。四是房地产行业持续不景气以及房地产实有税源的大幅减少，税收大幅下降。五是受政策性因素影响。“营改增”试点将扩大到建筑业、房地产业、金融业和餐饮服务业等领域，导致营业税大幅减收。六是受简政放权因素影响，行政性收费增收空间越来越狭窄。
（二）收支压力持续加大
随着全县经济社会发展步伐加快，基础设施建设、产业培育和民生保障投入需求不断增长，保机构运转、保工资发放的压力不断加大，公车改革、养老保险并轨、棚户区改造、交通基础设施建设、村级活动场所建设、农业产业化发展、农田水利建设、政府性债务到期债务等支出将进一步加剧我县的收支平衡难度，全县收支矛盾更加突出。
（三）财政管理监督水平有待提高
全县财政基础管理工作还相对薄弱，财政科学化精细化管理水平有待提高，重分配、轻管理现象仍然存在，违反财经纪律现象时有发生，财政资金使用效益有待进一步提高。
五、下半年工作打算
为确保2015年财政预算顺利执行，在下步工作中，县人民政府将主动适应新常态，增强责任意识、担当意识，狠抓财政增收节支，强化财政监督管理，努力实现财政工作新突破。
（一）主动适应财政新常态，加大财源扶持培育力度
科学认识当前形势，认真贯彻落实各项财政政策，积极争取国家、省、州在“三农”、能源、交通、社保、教育、卫生等方面的转移支付投入，切实增加可用财力；按照“有保有压”、“有所为有所不为”的原则，完善财税职能，转变服务方式，确保各项财税政策落到实处；以财政资金为引导，以信贷和财税优惠政策为手段，加大对支柱产业和特色产业的扶持力度，带动经济结构优化，促进财政增收。
（二）继续加强税收征管，确保税收持续增长
围绕组织收入为中心，加强税源分析和收入预测，加大重点税源的管控；严格执行税收政策，切实规范和整顿税收秩序；加强税务稽查，加大对涉税案件的查处、打击和曝光力度；改进税收征管方式，优化纳税服务，将税源调查、便民办税、“蹲企服务”、税收宣传等有机结合，深入纳税企业，及时了解企业生产经营状况和纳税服务需求，加强交流和沟通，营造更加融洽的征纳关系。规范非税收入管理，严格做到依法征收，源头控制，以票管收，确保非税收入合理增长，特别是加大对闲置国有资产处置力度，积极盘活存量资产，增加地方财源。
（三）优化支出结构，保障重点支出
一是着力保障重点支出。紧紧围绕“保基本、保民生、保重点”的要求，进一步优化支出结构，降低行政运行成本，全力保障机关事业单位基本运转需要、民生领域和重点工作支出持续增长。对年内政策预期已较为明确的新增支出事项，要按照积极稳妥的原则，预留必要的财力。二是着力加快预算执行进度。严格执行动态管理制度，按照年初确定的资金下达期限，对指标下达情况实时进行监控，对指标已下达但未动工的，收回资金用于其他项目；建立结余结转资金定期清理机制，全面清理财政专户和单位实有账户的资金结余结转情况，加快研究制定存量资金使用办法。三是着力节约财力。严格执行中央八项规定和厉行节约有关规定，牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭节约、反对浪费，进一步削减机关运行经费和“三公”经费。严格执行《预算法》实行零基预算，按照“三公”经费“零增长”的要求编制部门预算及“三公”经费预算；加强各部门“三公”经费支出绝对“零增长”和略有下降，着力压缩部门“三公”等一般性支出。
（四）强化财政监督管理，切实提升依法理财水平
按照新《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，对属于政府应当偿还的部分，纳入预算管理；加大对政府采购、财政支持项目招投标监管；建立和完善财政监督体系，加强财政资金使用监管；加强会计信息质量检查，建立健全财政票据管理的责任、公示、稽查制度，强化监督管理，提高理财水平和服务质量。
主任、各位副主任、各位委员、各位领导，今年财政工作面临的形势极其严峻，县人民政府将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督和支持下，坚持依法理财、科学理财，把握重点，扎实工作，努力确保今年各项工作目标任务圆满完成，为推动马关经济社会科学和谐跨越发展提供强有力的财政保障。 |
