——2014年1月在县第十六届人民代表大会第二次会议上
马关县财政局 各位代表：
受县人民政府的委托，现将《马关县2013年地方财政总预算执行情况和2014年地方财政总预算（草案）报告》送呈，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2013年全县地方财政收支执行情况
2013年，县人民政府在上级党委、政府和县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督、关心和支持下，紧紧围绕服务大局、服务发展，按照稳中求进的工作总基调，认真落实各项财政政策，坚持开源节流、依法理财、科学理财，全县财政经济运行平稳，预算执行情况良好。
2013年，全县财政总收入完成93116万元，同比增收9896万元，增长12%。其中：上划中央级收入完成32289万元，同比增收57万元，增长0.2%；上划省级收入完成8956万元，同比增收1348万元，增长17.7%。地方公共财政预算收入完成51709万元，占年预算51700万元的100%，同比增收8632万元，增长20%。其中：国税部门完成7236万元，同比增收386万元，增长5.6%；地税部门完成32108万元，同比增收1014万元，增长3.3%；财政部门完成12365万元，占年初预算4700万元的263.1%，同比增收7232万元，增长1.4倍。
2013年，全县地方公共财政预算收支情况：地方公共财政预算收入51709万元，上级补助收入151929万元（其中：返还性收入2162万元，一般性转移支付补助收入87269万元，上级专项补助收入62498万元），调入资金1321万元，上年结余866万元，收入总计205825万元。全县地方公共财政预算支出完成196596万元，同比增支28936万元，增长17.3%（本级财力支出134967万元，比上年增支26149万元，增长24%；上级专项补助支出61629万元，比上年增加2786万元，增长4.7%）。上解支出预计7500万元，比上年实际增支1580万元，增长26.7%。偿还省财政债券转贷支出795万元，年末结余预计934万元（其中：结转下年支出870万元、净结余64万元）。
2013年，全县地方政府性基金收支情况：全县地方政府性基金收入14087万元，上级专项补助收入15254万元，上年结余22万元，收入总计29053万元。地方政府性基金支出29053万元（上级追加专款15254万元），收支相抵年终持平。
2013年，全县财政专户资金收支情况：全县财政专户资金收入1190万元，上年结余115万元。财政专户资金支出90万元，调出资金609万元，收支相抵年终累计结余806万元。
地方政府性债务化解情况：2012年年末，全县地方政府性债务余额21850万元，2013年共计化解2398万元（其中：财政资金化解2088万元），2013年年末，政府性债务余额19452万元。
暂付款化解情况： 2013年共化解暂付款9804.13万元，其中：本年财力化解1367.73万元；上年结转转资金化解1860.39万元；基金化解6576.00万元。2013年年末暂付款余额为11367万元。
全县财政预算收支执行和财政工作的主要特点是：
（一）强化措施，财政收入稳步增长。克服有色金属市场持续低迷，矿产品价格下滑及自然灾害的影响，围绕“稳增长、转方式、调结构”的目标要求，严格依法治税，加强税源管理和税务稽查，狠抓税收征管，全面提高税收征管的质量和效率，努力做到应收尽收。严格制度执行，规范非税收入征管，确保各项非税收入稳步增长。围绕收入目标任务，强化目标管理，加强税制改革研究，加强经济运行分析，定期分析财税收入完成情况，集中精力抓征管促增收，全县财政收入在严峻的经济环境影响下保持了持续稳步增长，圆满完成了年初既定目标任务。2013年，全县财政总收入完成93116万元，同比增长12%；地方公共财政预算收入完成51709万元，同比增长20%，占年初人代会批准任务数51700万元的100%，其中：税收收入38343万元，同比增加1407万元，增长3.8%，占财政收入的比重为74.2%；非税收入13366万元，同比增加7225万元，增长1.2倍，占地方公共财政预算收入的25.8%。
（二）优化结构，重点支出保障有力。始终把保工资发放、保机构运转、保社会稳定作为财政支出的重点，认真贯彻执行中央和省、州厉行节约的有关规定，落实行政成本控制制度，切实加强资金调度，按时足额发放国家机关、事业单位职工工资，及时拨付各项运转经费，保障全县各级各部门机构正常运转需要，努力确保重大项目、重点工作的资金需要。按照公共财政的要求，科学合理安排各项支出，将财政资金更多地向教育、文化、医疗卫生、社会保障和就业等民生领域倾斜，努力增加民生财政投入，确保各项民生政策落到实处。2013年，本级财力安排用于民生领域的资金达66904万元，占县级可支配财力的70.2%，其中：教育支出19938万元，医疗卫生支出7307万元，农林水事务支出18631万元，社会保障和就业支出12699万元，住房保障3952万元，进一步促进了全县社会事业的全面发展，基本公共服务水平不断提升。
（三）突出重点，增强服务“三农”能力。始终把服务“三农”作为财政支出的重点，不断加大“三农”投入，全年累计投入“三农”资金151650万元，比上年增加34559万元，增长29.5%。其中：2013年农林水事务支出达26894万元，同比增长18.3%，为鱼洞门水牢、河边的水库、马洒水库等重点水利设施建设项目的顺利实施提供了资金保障。及时、足额兑付发放农资综合直补、种粮补贴、退耕还林等各种惠农补贴6804.7万元。积极组织申报和实施村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目，投入财政奖补资金1449万元，组织实施了村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目。认真做好扶贫项目申报，2013年，争取上级扶贫专项资金12241万元，组织实施了易地扶贫、省级扶贫重点村、兴边富民、以工代赈、农村危房改造等扶贫项目，进一步加大了扶贫攻坚力度，加强了农村基础设施建设，改善了农村生产生活条件，有力地促进了农村发展、农民增收，推进了社会主义新农村建设，农村生产生活条件不断改善。
（四）发挥职能，推动经济持续发展。紧紧围绕全县经济发展和社会建设，认真贯彻落实各项财政政策，充分发挥财税政策的支持引导作用，大力支持促进经济结构调整和经济发展方式的转变，服务经济发展，全年县级财力共安排生产建设和事业发展资金18599万元，占地方公共财政预算收入的36%。认真研究中央、省级财政的各项投入政策，努力争取各方面的支持，全年共争取上级各项转移支付资金149767万元（其中：一般性转移支付资金87269万元；专项转移支付资金62498万元）。切实加强政银企合作，认真做好服务企业工作，全面落实各项扶持企业发展的政策和措施，全年财政投入扶持企业发展资金987万元，进一步加大了对重点产业和企业的扶持力度。把项目建设作为加快经济发展的重要抓手，全力抓好项目建设工作，大力支持基础设施建设和重点项目建设，全年共争取上级基本建设专项资金34723万元，为全县城乡基础设施建设提供资金保障。
（五）严格管理，推进财税体制改革。进一步细化预算编制，严格预算执行，硬化预算约束，规范支出程序，加强基本支出、专项支出管理，进一步增强预算的执行力和约束力。调整优化支出结构，从严控制一般性支出，继续深化财政国库集中支付管理制度改革工作，2013年国库集中支付资金总量达69846万元，占地方公共财政预算支出的36%。全面推行财政票据电子化管理工作，完成全县所有用票单位的开票端安装并同步使用电子化票据。进一步严格政府采购程序，规范政府采购行为，全年政府采购金额4496万元，节约率达5.3%。严格执行财经法律法规和有关制度规定，加强对财政资金管理、使用的日常监督和专项监管，认真组织开展各类专项检查，确保资金安全运行和发挥效益。严格按照省、州的要求，按步骤有计划地稳步推进“营改增”工作，确保政策落到实处。
2013年，面对复杂严峻多变的国内外形势，在县委的正确领导下，全县上下坚持依法聚财、科学用财、精细理财，锐意进取、攻坚克难，顺利地完成了县第十六届人民代表大会第一次会议确定的各项目标任务，财政收支的持续快速增长，为全县经济社会发展和改善民生提供了坚实的财力保障。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县在财政改革与发展中还存在一些困难和问题，主要是：一是财源结构较为单一，财政收入对矿产、电力的依赖性较强，抗风险能力弱，增长起伏较大，收入增长空间十分有限，增收难度大；二是收入结构不够优化，非税收入完成13366万元，占地方公共预算收入的25.8%，比2012年增加12个百分点，实际财力增长不明显，优化收入结构有待进一步加强；三是财务管理还存在一些薄弱环节，科学化、精细化、规范化和信息化水平还需进一步提高。对于这些问题，我们将在今后的工作中，采取有力措施，逐步加以解决。
二、2014年全县地方财政收支预算（草案）
2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神的关键之年，做好2014年财政工作意义重大。2014年，全县财政工作的总体思路是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕科学发展主题、加快转变经济发展方式主线，全面贯彻党的十八大和十八届三中全会、中央经济工作会议、全国全省财政工作会议精神，认真落实国家财政政策和中央、省、州、县的各项决策部署，牢牢把握稳中求进的工作基调，坚持依法理财、科学理财，进一步加强财源建设，狠抓增收节支，保障和改善民生，推进财政改革和财政管理，不断提高财政保障能力和水平，服务马关科学发展和谐发展跨越发展。
根据全县国民经济和社会发展规划，按照县委的总体部署，结合国家采取的宏观调控政策和2014年全县经济发展形势，2014年全县地方公共财政预算收入力争完成6亿元，增长15%以上。
按照预计的地方公共财政预算收入，我县2014年地方公共财政预算财力预计为230124万元，比上年增加24299万元，增长11.8%，其构成是：地方公共财政预算收入60000万元，比上年增加8291万元，增长16%；上级补助收入168590万元；其中：返还性收入为2286万元，一般性转移支付补助收入为88944万元，上级专项补助收入为77360万，比上年增加16661万元，增长11%；调入资金600万元；上年结余934万元（结转支出870万元，净结余64万元）。
2014年地方公共财政预算支出预计230124万元，其中：地方公共财政预算支出220668万元（含专款支出77360万元），比上年实绩数增加24072万元，增长12.2%；上解支出预计9000万元，比上年预计数增加1500万元，增长20%；地方政府债券还本支出456万元。地方公共财政预算主要支出：一般公共服务支出18396万元，外交支出1万元，国防支出193万元，公共安全支出8341万元，教育支出49586万元，科学技术支出1146万元，文化体育与传媒支出1661万元，社会保障和就业支出37207万元，医疗卫生支出20248万元，节能环保支出4219万元，城乡社区事务支出2174万元，农林水事务支出31394万元，交通运输支出19132万元，资源勘探电力信息等事务支出612万元，商业服务业等事务支出119万元，金融监管等事务支出5万元，国土资源气象等事务支出5164万元，住房保障支出14054万元，粮油物资管理事务支出284万元，国债还本付息25万元，预备费2000万元。
2014年基金收入预计为29,531万元，其构成是：本级基金收入14277万元，转移性收入15254万元。资金预算支出预计29531万元（其中：文化体育与传媒支出40万元，社会保障和就业支出145万元，城乡社区事务支出27466万元，农林水事务支出825万元，其他支出1055万元）。
围绕全县财政工作的总体思路及目标任务，为确保2014年财政预算的顺利完成，我们将重点抓好以下四个方面的工作。
（一）多措并举，提升服务经济发展能力。始终把财政增收作为全年财政工作的重点，按照“稳增长、转方式、调结构”的要求，密切关注中央省州财税制度改革政策措施，切实加强全县经济运行分析，努力确保财政收入持续平稳增长，积极支持税务部门开展税收稽查，有效堵塞税收漏洞，确保应收尽收。健全完善政府非税收入管理体系，严格依法征收，以票管收，大力挖掘非税收入潜力，确保非税收入合理增长。牢固树立节支意识，狠抓节支管理，认真落实行政成本控制制度，严格控制“三公经费”等一般性财政支出，把有限的资金用在解决最急需、最迫切的问题上，不断加大对重点支出的保障力度，确保财政收支预算平衡。认真落实各项财税优惠政策，加大对支柱产业、特色产业和重点企业的支持力度，着重抓好工业财源建设，大力支持传统产业科技创新、改造升级，积极支持支柱产业延长产业链。大力支持优势特色产业发展，提高农业产业化发展水平。认真落实各项扶持政策措施，大力支持中小企业发展，加快非公经济、新兴产业以及现代服务业的发展。进一步加强融资平台建设，优化金融运行环境，增强金融服务能力，充分发挥金融在促进经济社会发展中的支撑作用。加强财政政策研究，加大向上争取力度，千方百计争取上级对我县的转移支付补助资金，切实增加可用财力，不断做大财政盘子，提高财政保障水平。
（二）优化结构，促进社会事业和谐发展。坚持“控制一般、保障重点”的原则，积极调整和优化财政支出结构，科学合理安排各项支出，把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，认真落实各项民生政策，在保工资发放、保机构运转、保社会稳定的前提下，争取更多的资金投入到民生领域，推进各项社会事业建设，提高社会公共服务能力。不断完善农村义务教育经费保障机制，认真落实各项财政支持教育的政策措施，保障教育投入，支持教育事业优先发展。认真落实城乡低保、农村五保户供养、社会救助等社会保障制度，落实新型农村合作医疗制度和城镇居民医疗保险制度，积极推进新型农村养老保险制度和医疗卫生体制改革，加大对就业和再就业工作的支持，推进廉租住房和农村危房改造建设。认真落实各项强农惠农富农政策，突出财政支农重点，强化支农资金整合、加大扶贫开发投入，大力支持农村基础设施建设，切实保障财政支农资金稳定投入，及时兑现各项惠农补贴，扩大公共财政覆盖农村的范围，推进社会主义新农村建设。
（三）健全机制，深化财税体制改革。以提高财政管理科学化、规范化、精细化水平为目标，继续完善部门预算改革，进一步细化和规范项目预算，不断强化基本支出和项目支出预算管理，狠抓财政预算执行，进一步增强预算的执行力和约束力，提高预算执行的均衡性与时效性。继续推进国库集中支付制度改革，进一步加强和规范财政专户管理，扩大直接支付范围。深化公务卡结算制度改革，提高公务卡使用率，增强支出透明度。继续推进政府采购制度改革，严格政府采购程序，规范政府采购行为，提高政府采购效益。逐步做好财政预决算公开工作，不断提高财政工作透明度。稳步推进“营改增”改革，认真分析试点工作开展的各种困难和问题，确保改革工作全面推开。
（四）强化监管，提高资金使用效益。坚持依法理财，以强化监管为重点，把规范管理作为财政工作的重要方向，强化预算执行，严格支出程序，规范支出管理。严肃财经纪律，严格执行财政资金管理使用制度，加大监督力度，加强对民生资金、“三农”资金、重点项目资金等专项资金的财政监管，巩固防治“小金库”长效机制，严肃查处各种违规违纪行为。进一步加强财政队伍建设，强化财政基层建设和基础管理，提高财政工作效能和服务水平。强化国有资产监管，严格国有资产处置程序，保障国有资产安全完整。加强政府性债务管理和乡村债务管理，健全管理机制，规范举债行为，防范财政风险。坚持日常监督检查、专项监督检查、重点监督检查相结合，进一步健全覆盖所有财政资金和财政运行全过程的监督机制，切实加强财政监督、审计监督，加强财政支出绩效管理，确保财政资金使用规范、安全，提高资金的使用绩效。
各位代表，2014年全县财政工作任务繁重而艰巨。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全面落实本次会议的各项决议，进一步解放思想，开拓创新，抢抓机遇，奋力拼搏，扎实工作，确保全年财政各项任务圆满完成，为推动马关科学发展和谐发展跨越发展作出新的贡献。 |
