——在县第十五届人民代表大会第六次会议上
马关县财政局 各位代表：
受县人民政府的委托，现将《马关县2011年地方财政总预算执行情况和2012年地方财政总预算（草案）报告》送呈，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2011年全县地方财政预算执行情况
2011年，县人民政府在上级党委、政府和县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督、关心和支持下，始终坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，紧紧围绕县“十二五”规划的总体部署，认真落实各项财政政策，努力克服各种不利因素，坚持开源节流、依法理财、科学理财，进一步开拓创新，扎实工作，财政工作不断取得新进步，圆满完成了全年财政工作任务，有力地促进了全县经济社会的科学发展，实现了“十二五”的良好开局。
2011年，全县财政总收入完成75344万元，占年预算75209万元的100.2%，同比增收22306万元，增长42.1%。其中：上划中央级收入完成33676万元，占年预算33768万元的99.7%，同比增收9960万元，增长42%；上划省级收入完成6602万元，占年预算6681万元的98.8%，同比增收4346万元，增长192.6%。地方财政一般预算收入完成35066万元，占年预算35000万元的100.2%，同比增收8000万元，增长29.6%。其中：国税部门完成7420万元，占年预算7400万元的100.3%，同比增收918万元，增长14.1%；地税部门完成25363万元，占年预算25300万元的100.2%，同比增收7541万元，增长41.6%；财政部门完成2283万元，占年预算2300万元的99.3%，同比减收369万元，下降13.9%。政府性基金收入完成1951万元，同比减收4066万元，下降67.6%。地方财政一般预算收入和基金收入分类执行情况为：
（一）增值税（地方25%部分）完成6848万元，占年预算6830万元的100.3%，同比增收786万元，增长13%。
（二）营业税完成6128万元，占年预算6100万元的100.5%，同比减收259万元，下降4.1%。
（三）企业所得税（地方16%部分）完成804万元，占年预算800万元的100.5%，同比减收35万元，下降4.2%。
（四）个人所得税（地方16%部分）完成2696万元，占年预算2740万元的98.4%，同比增收2061万元，增长324.6%。
（五）资源税完成6138万元，占年预算6100万元的100.6%，同比增收2335万元，增长61.4%。
（六）城市维护建设税完成1593万元，占年预算1600万元的99.6%，同比减收94万元，下降5.6%。
（七）房产税完成429万元，占年预算400万元的107.3%，同比减收139万元，下降24.5%。
（八）印花税完成241万元，占年预算240万元的100.4%，同比增收42万元，增长21.1%。
（九）城镇土地使用税完成255万元，占年预算250万元的102%，同比减收56万元，下降18%。
（十）土地增值税完成302万元，占年预算300万元的100.7%，同比减收80万元，下降20.9%。
（十一）车船税完成321万元，占年预算300万元的107%，同比增收49万元，增长18%。
（十二）耕地占用税（地方70%部分）完成3170万元，占年预算3200万元的99.1%，同比增收3064万元，增长28.9倍。
（十三）契税完成544万元，占年预算500万元的108.8%，同比增收33万元，增长6.5%。
（十四）烟叶税完成2378万元，占年预算2400万元的99.1%，同比增收709万元，增长42.5%。
（十五）专项收入完成1205万元，占年预算1240万元的97.2%，同比减收6万元，下降0.5%。
（十六）行政事业性收费收入完成1312万元，占年预算1300万元的100.9%，同比减收336万元，下降20.4%。
（十七）罚没收入完成505万元，占年预算500万元的101%，同比增收119万元，增长30.8%。
（十八）国有资源（资产）有偿使用收入完成179万元，占年预算200万元的89.5%，同比减收211万元，下降54.1%。
（十九）其他收入完成18万元，同比增收18万元。
（二十）政府性基金收入完成1951万元，同比减收4066万元，下降67.6%。
2011年，全县财政总支出预计完成165877万元，比上年实际增支22215万元，增长15.5%。全县地方财政一般预算支出完成145283万元，占年预算144671万元的100.4%，同比增支18803万元，增长14.9%，其中：本级财政支出85720万元，比上年增支23111万元，增长36.9%；上级追加专款支出59563万元，比上年减少4308万元，下降6.7%。全县上解支出预计4774万元，比上年实际增支1200万元，增长33.6%。政府性基金支出完成15169万元，同比增支2832万元，增长23%。预算外财政专户支出651万元。地方财政支出分类执行情况为：
（一）一般公共服务支出10957万元（其中：专款支出852万元），占年预算9906万元的11.1%，同比增支1691万元，增长18.2%。
（二）国防支出145万元，占年预算133万元的109%，同比增支25万元，增长20.8%。
（三）公共安全支出6184万元（其中：专款支出798万元），占年预算6165万元的100.3%，同比增支651万元，增长11.8%。
（四）教育支出26589万元（其中：专款支出6256万元），占年预算27006万元的98.5%，同比增支5805万元，增长27.9%。
（五）科学技术支出422万元（其中：专款支出240万元），占年预算418万元的101%，同比减支884万元，下降67.7%，主要是上级专款减少。
（六）文化体育与传媒支出1253万元（其中：专款支出368万元），占年预算1150万元的109%，同比减支58万元，下降4.4%，主要是上级专款减少。
（七）社会保障和就业支出26878万元（其中：专款支出8320万元），占年预算26832万元的100.2%，同比增支5916万元，增长28.2%，主要是上级转移支付补助增加。
（八）医疗卫生支出15787万元（其中：专款支出7221万元），占年预算15758万元的100.2%，同比增支2311万元，增长17.1%，主要是上级转移支付补助增加。
（九）环境保护支出4651万元（其中：专款支出3415万元），占年预算4650万元的100%，同比增支2313万元，增长98.9%，主要上级专款及转移支付补助增加。
（十）城乡社区事务支出3500万元（其中：专款支出581万元），占年预算3142万元的111.4%，同比增支645万元，增长24.6%，主要是上级专款和赔还历年欠款增加。
（十一）农林水事务支出19227万元（其中：专款支出8616万元），占年预算18999万元的101.2%，同比减支3461万元，下降15.3%，主要是上级专款减少。
（十二）交通运输支出10381万元（其中：专款支出8011万元），占年预算11664万元的89%，同比增支4721万元，增长83.4%，主要是上级专款和赔还历年欠款增加。
（十三）资源勘探电力信息等事务支出809万元（其中：专款支出110万元），占年预算771万元的104.9%，同比减支2305万元，下降74.8%，主要是2010年支出中包含了对企业奖励资金，2011年已不再执行。
（十四）商业服务业等事务支出996万元（其中：专款支出901万元），占年预算982万元的93.9%，同比减支354万元，下降26.2%，主要是上级专款减少。
（十五）金融监管支出3万元，同比减支53万元，下降94.6%，主要是上级专款减少。
（十六）国土资源气象等事务支出2036万元（其中：专款支出1379万元），占年预算1941万元的104.9%，同比增支1461万元，增长254.1%，主要是上级专款增加。
（十七）住房保障支出8180万元（其中：专款支出5664万元），占年预算7876万元的103.9%，同比增支2711万元，增长49.6%，主要是提高住房公积金的缴存比例和增加保障性住房县级配套。
（十八）粮油物资储备管理事务支出290万元（其中：专款支出1万元），占年预算295万元的98.3%，同比增支34万元，增长13.3%。
（十九）其他支出6995万元（其中：专款支出6830万元），占年预算6830万元的102.4%，同比减支2278万元，下降24.5%，主要是上级专款减少。
（二十）上解支出预计4774万元，占年预算4200万元的113.7%，同比增支1424万元，增长39.8%，主要是随收入的增加上解支出也相应增加。
（二十一）政府性基金支出预计15169万元（其中：专款支出13218万元），同比增支2812万元，增长22.8%。其中：社会保障和就业支出88万元，同比增支11万元，增长14%；城乡社区事务支出13664万元，同比增支2451万元，增长22%；农林水事务支出1077万元，同比增支527万元，增长96%；资源勘探电力信息等事务支出20万元，同比增支20万元；其他支出320万元，同比减支177万元，下降36%。
（二十二）预算外财政专户支出651万元，比上年减少618万元，下降48.7%。
2011年，全县地方财政一般预算财力为91221万元，其构成是：
（一）地方财政一般预算收入35066万元。
（二）返还性收入2160万元，其中：增值税和消费税税收返还收入1404万元；所得税基数返还收入756万元。
（三）一般性转移支付补助收入53388万元，其中：体制补助收入5036万元；均衡性转移支付补助收入6856万元；民族地区转移支付补助收入620万元；调整工资转移支付补助收入9878万元；农村税费改革转移支付补助收入1978万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入1165万元；结算补助收入3655万元；教育转移支付补助收入7827万元；企事业单位划转补助收入140万元；公共安全转移支付补助收入1719万元；社会保障和就业补助收入9355万元；农林水转移支付补助收入914万元；医疗卫生转移支付补助收入3941万元；其他一般性转移支付补助收入304万元。
（四）债券转贷收入456万元。
（五）上年结余151万元。
全县地方财政一般预算支出完成85720万元（不含专款支出），上解支出预计4774万元。收支相抵后，2011年，全县财政预算预计结余727万元。
2011年，全县地方政府性基金收入为1951万元，地方政府性基金支出为1951万元（不含专款支出），收支相抵后，2011年，政府性基金结余为零。
全县财政预算执行和财政工作的主要特点是：
（一）服务经济发展，财政综合实力不断增强。紧紧围绕全县经济社会发展大局，充分发挥财政职能作用，认真贯彻落实国家积极财政政策，大力支持促进经济结构调整和经济发展方式的转变，抓好财源建设，促进财政增收。全面落实国家和省、州扶持企业发展的各项财税政策措施，加大对重点企业、龙头企业的政策支持，积极帮助企业申报专项资金扶持和解决融资困难，县级财政全年共安排资金529万元扶持企业发展。强化项目建设，千方百计筹集资金，大力支持基础设施建设和重点项目建设，县级财政共安排交通基础设施建设资金2798万元，水利基础设施建设资金1712万元，项目前期经费和管理经费700万元，有效保障了项目的顺利实施。认真研究上级政策，积极向上争取财力补助和项目资金，增加县级可用财力，全县全年争取上级各项转移支付资金115111万元，其中：返还性收入2160万元；一般性转移支付资金53388万元；专项转移支付资金59563万元；政府债券转贷资金456万元。2011年，全县经济保持了平稳较快发展，为财政增收奠定了基础。通过强化措施，加强经济运行分析，狠抓税收征管，规范非税收入管理，全县财政收入再创新高。2011年，全县地方财政一般预算收入完成35066万元，增长29.6%，占年初人代会批准任务数32500万元的107.9%，其中：税收收入31847万元，同比增长35.9%；非税收入3219万元，同比下降11.4%。地方财政一般预算支出145283万元，同比增长14.9%。财政收入快速增长，财政保障能力不断增强，为全县经济社会发展提供了有力支持。
（二）保障重点支出，财政支出结构持续优化。坚持“控制一般、保障重点”的原则，科学合理安排各项支出，狠抓节支管理，认真贯彻执行中央和省、州、县厉行节约的有关规定，全面落实行政成本控制制度，行政成本控制工作取得了明显成效。严格支出程序，加强基本支出管理，强化对专项资金的管理，始终把保工资发放、保机构运转、保社会稳定作为财政支出的重点，按时足额发放职工工资，组织实施了上调住房公积金缴存比率工作，住房公积金缴存比率达到全州上限12%。及时拨付各项运转经费，切实保障全县各级各部门机构正常运转需要，努力确保重大项目、重点工作和重大决策部署的资金需要。高度重视保障和改善民生，认真贯彻落实各项惠民惠农政策，不断加大“三农”、社会保障、科教文卫等民生关键领域的投入。全年共拨付义务教育阶段学校公用经费、寄宿制学生生活补助、校安工程建设资金6532万元，普通高中助学金205万元，全力保障教育投入稳定增长，支持教育事业发展；支出城镇居民基本医疗保险和“新农合”资金6173万元，城乡医疗救助资金976万元，积极实施基本药物零差率补偿和提高乡村医生待遇，大力支持医药卫生体制改革，促进医疗卫生事业发展；支出“两个低保”资金11465万元，“五保户供养”资金220万元，“新农保”资金2378万元，就业补助资金381万元，积极促进就业再就业，支持社会保障体系建设，提高社会保障水平；支出保障性安居工程资金6003万元，继续推进廉租住房建设、农村危房改造等保障性住房建设。突出财政支农重点，不断加大农村扶贫攻坚力度，加强涉农资金监管，及时足额兑现各项惠农补贴资金6678万元，认真组织实施易地搬迁、整村推进、农资综合补贴、农业综合开发和“一事一议”财政奖补等项目，农村基础设施建设和公益事业建设进一步加强，生产生活条件进一步改善，扎实推进了社会主义新农村建设。2011年，全县农林水、社会保障和就业、教育、科学技术、文化、医疗卫生、住房保障等方面的支出达98336万元，同比增长14.3%，占地方财政一般预算支出的67.7%，财政支出结构进一步优化，有效保障了各项民生事业建设的需要。
（三）深化财政改革，财政管理体制逐步完善。积极改进部门预算编制，认真落实财政追加预算支出审批制度，严格预算执行，硬化预算约束，加强预算执行进度管理，继续完善部门预算改革，预算编制和管理的规范化、科学化水平进一步提高。加强财政票据使用监督检查，积极推行财政票据电子化，强化“收支两条线”管理，将原按预算外资金管理的除教育收费外的收入纳入预算管理，全年累计实行“收支两条线”管理收入5410万元，同比增长59.1%。进一步理顺关系，规范操作，继续完善国库集中支付制度改革，巩固和扩大改革成果，全年全县财政国库集中支付资金总量为47763万元，占地方财政一般预算支出的32.9%，同比增长9.7%。其中：累计授权支付资金17667万元，同比增长26%；财政直接支付（统发工资）资金30096万元，同比增长2%。截至2011年年底，全县办理公务卡结算单位77个，办理公务卡人数2479人，全年单位报销通过公务卡累计还款额293万元，公务卡结算制度稳步有效运行。严格政府采购程序，规范政府采购行为，继续深化政府采购制度改革，2011年共完成政府采购金额3880万元，其中：政府集中采购165项2242万元，节约率达11%。高度重视基层财政建设，切实增强基层财政保障能力，继续完善乡镇财政预算管理方式改革，乡镇财政管理体系不断完善，2011年乡镇一般预算支出完成9552.2万元，同比增支1530.8万元，增长19.1%。
（四）坚持依法理财，财政监管水平稳步提高。按照依法行政、依法理财的要求，严格遵守执行财经法律法规和有关制度规定，不断加大工作力度，完善监管工作机制，充分发挥财政监管职能，切实加强对财政资金管理使用的日常监管和专项监管，推进财政规范化管理。强化国有资产监管，严格国有资产处置程序，完善行政事业单位国有资产信息化管理，确保国有资产安全。切实加强政府性债务管理，严格控制新增政府性债务，防范财政风险，2011年共化解各类政府性债务7536.5万元，新增政府性债务608.5万元，政府性债务累计余额为24138.9万元，比上年末减少6928万元。扎实开展财政专户清理整顿工作，共撤销无开户依据财政专户12个，推进地方财政专户管理，切实堵塞财政专户资金安全管理漏洞。认真组织开展行政事业单位“小金库”复查，巩固“小金库”治理成果。认真组织开展行政事业单位会计制度专项检查，全面推进村级会计委托代理服务，加强会计从业人员管理，规范会计工作秩序，提高会计信息质量。认真组织开展对扩大内需资金、重点项目资金、扶贫资金、惠农资金、民生资金等专项资金管理使用的监督检查，确保各类财政资金运行规范、安全，提高财政资金使用效益。
2011年是实施“十二五”规划的开局之年，在全县各级各部门的共同努力下，全县财政经济运行平稳，预算执行情况总体良好，全年财政收支预算圆满完成，各方面财政工作都取得了新的成绩。在客观总结2011年我县财政工作成绩的同时，我们也应清醒地看到，我县财政仍面临着诸多困难和问题，主要表现在：一是财政收入持续稳定增长基础尚不牢固，后续财源匮乏，加之国家实施结构性减税政策等税制改革，财政增收压力较大；二是县级财政自给能力偏弱，对上级补助依赖性过大；三是刚性支出增长较快，支出的增长远远快过财力的增长，财政收支矛盾依然较为突出；四是财政管理仍然存在薄弱环节，监管机制还需进一步健全完善。对于这些问题，我们将高度重视，创新工作思路，认真研究措施，切实加以解决。
二、2012年全县地方财政收支预算（草案）
2012年，全县财政工作的总体思路是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻落实党的十七大、十七届五中、六中全会和中央经济工作会议、全国全省财政工作会议精神，围绕全县经济社会发展总体要求和目标任务，以及县“十二五”规划的要求，紧紧抓住“云南桥头堡建设”的契机，以支持经济发展方式转变为主线，以服务经济社会发展为重点，以保障和改善民生为根本，认真落实积极财政政策，进一步加快财源建设步伐，大力组织财政收入，优化财政支出结构，深化财政体制改革，强化财政监督管理，加强财政队伍建设，推进依法理财、科学理财，为推动全县经济社会平稳较快发展提供强有力的财政保障。
根据全县国民经济和社会发展规划，按照县委的总体部署，结合国家采取的宏观调控政策和2012年全县经济发展形势，2012年全县财政总收入初步拟定为81212万元，比上年预算数增加6003万元，比上年决算数增加5868万元，增长7.8%。地方财政一般预算收入初步拟定为43000万元，比上年预算数增加8000万元，比上年决算数增加7934万元，增长22.6%。
按照拟定的收入任务，我县2012年地方财政一般预算财力预计为95773万元，比上年增加4552万元，增长5%，其构成是：地方财政一般预算收入43000万元，比上年增加7934万元，增长22.6%；上级补助收入49880万元，比上年减少3502万元，下降6.3%；上年结余727万元，比2010年结余增加576万元，增长381.5%。上级补助收入构成情况为：返还性收入2166万元，比上年增加6万元，增长0.3%；体制补助5036万元，与上年数持平；均衡性转移支付补助收入4640万元（按上级告知数预算），比上年减少2216万元，下降32.3%；民族地区转移支付补助收入496万元（按上级告知数预算），比上年减少124万元，下降20%；调整工资转移支付补助收入10366万元，比上年增加488万元（主要是调整艰苦地区津贴），增长4.9%；教育转移支付补助收入6887万元，比上年减少940万元（主要是减少校安工程建设资金），下降12.1%；农村税费改革补助收入1978万元，与上年数持平；县级基本财力保障机制奖补资金收入932万元（按上级告知数预算），比上年减少233万元，下降20%；结算补助收入3220万元，比上年减少435万元（主要是未将不可预计的县域经济发展考核奖励、矿产资源补偿费返还纳入预算），下降11.9%；企事业单位划转补助收入140万元，与上年数持平；公共安全转移支付补助收入1083万元（按上级告知数预算），比上年减少636万元，下降37%；农林水转移支付补助收入670万元（按上级告知数预算），比上年减少244万元，下降24.5%；社会保障和就业补助收入8200万元（按上级告知数预算），比上年减少1155万元，下降12.3%；医疗卫生转移支付补助收入5928万元（按上级告知数预算），比上年增加1987万元，增长50.4%；其他事业单位转移支付收入304万元，与上年数持平。
2012年地方财政支出相应安排95773万元，其中：地方财政一般预算支出89038万元（不含专款支出），比上年预算数增加24479万元，比上年决算数（不含专款支出）增加4510万元，增长5.3%；上解支出预计6735万元，比上年预算数增加1735万元，比上年决算数增加1961万元，增长41.1%。其中：
（一）一般公共服务支出7908万元，比上年预算数减少1146万元，比上年决算数减少2197万元，下降21.7%，主要是上年支出含有较多本级追加专项支出。
（二）国防支出55万元，比上年预算数减少78万元，比上年决算数减少90万元，下降62.1%，主要是上年支出含有本级追加专项支出。
（三）公共安全支出5483万元，比上年预算数增加116万元，比上年决算数增加96万元，增长1.8%。
（四）教育支出31537万元，比上年预算数增加10787万元，比上年决算数增加11204万元，增长55.1%，主要是按照要求提高教育支出，使教育本级支出占公共财政预算支出的15.5%。
（五）科学技术支出191万元，比上年预算数增加13万元，比上年决算数增加9万元，增长4.9%。
（六）文化体育与传媒支出953万元，比上年预算数增加171万元，比上年决算数增加67万元，增长7.6%，主要是增加人员经费和项目资金。
（七）社会保障和就业支出12932万元，比上年预算数减少5580万元，比上年决算数减少5626万元，下降30.3%，主要是科目调整所致。
（八）医疗卫生支出9042万元，比上年预算数增加505万元，比上年决算数增加476万元，增长5.6%。
（九）节能环保支出236万元，比上年预算数减少999万元，比上年决算数减少1000万元，下降80.9%，主要是上级补助的生态功能区转移支付资金减少。
（十）城乡社区事务支出2162万元，比上年预算数减少399万元，比上年决算数减少757万元，下降25.9%，主要是赔还历年欠款减少。
（十一）农林水事务支出10976万元，比上年预算数增加593万元，比上年决算数增加365万元，增长3.5%，主要是人员经费增加。
（十二）交通运输支出2267万元，比上年预算数减少1386万元，比上年决算数减少103万元，下降4.3%，主要是科目调整所致。
（十三）资源勘探电力信息等事务支出861万元，比上年预算数增加200万元，比上年决算数增加162万元，增长23.2%，主要是新型工业化发展资金增加。
（十四）商业服务业等事务支出119万元，比上年预算数减少41万元，比上年决算数增加24万元，增长25.3%。
（十五）国土资源气象等事务支出780万元，比上年预算数增加218万元，比上年决算数增加123万元，增长18.7%。
（十六）住房保障支出1708万元，比上年预算数减少504万元，比上年决算数减少808万元，下降32.1%，主要是科目调整所致。
（十七）粮油物资管理事务支出321万元，比上年预算数增加27万元，比上年决算数增加32万元，增长11.1%。
（十八）预备费800万元，与上年预算数持平。
（十九）其他支出700万元，与上年预算数持平，比上年决算数增加535万元，增长324.2%，主要是上年决算时按资金列支渠道调整科目所致。
（二十）转移性支出6735万元，比上年预算数增加1735万元，比上年决算数增加1961万元，增长41.1%。
（分类支出预算安排情况表附后）
围绕全县财政工作的总体思路及目标任务，为确保2012年财政预算的顺利完成，我们将重点抓好以下六个方面的工作。
（一）坚持服务科学发展，进一步增强财政发展后劲。紧紧围绕科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，正确处理好培植税源与经济发展的关系，按照“稳中求进”的总基调，认真贯彻国家积极财政政策，把促进经济结构调整和经济发展方式转变作为培育财源的重要发展方向，充分发挥财政政策和财政资金在促进经济增长、优化结构、协调发展等方面的积极作用，落实好国家的产业政策特别是财税优惠政策，优化和完善财政支持产业发展的途径和方法，加大对支柱产业、特色产业和重点企业的支持力度，加强招商引资工作，鼓励支持中小企业和非公有制经济发展，大力支持工业园区建设，重点提升传统优势产业、培育新兴产业，鼓励自主创新、节能环保，积极推进新型工业化、农业产业化，推动现代服务业加快发展，促进县域经济结构调整和产业转型升级，充分挖掘新的财源增长点，拓宽财政增收渠道，夯实财政增收基础。认真研究用好新一轮西部大开发、桥头堡建设、兴边富民、新十年扶贫开发等政策，积极争取上级转移支付补助、专项资金补助和倾斜性税收优惠政策，加大项目争取和实施力度，集中财力支持重点项目和重大基础设施建设，为县域经济加快发展夯实基础。
（二）坚持强化收入征管，进一步提升财政保障能力。以组织收入为中心，认真研究、准确把握国家的财税政策变化以及完善地方税制体系等改革动向，提前分析税制改革的影响，创新管理思路，规范执法行为，强化征管手段，努力实现应收尽收。严格依法治税，加大税收征管和税务稽查力度，加强税源管理和纳税评估，抓好重点税源、重点行业、重点企业的税收情况分析，强化各税种收入的监控管理，深挖税源潜力，堵塞征管漏洞，认真清缴欠税，做到大税不丢，小税不放，提高税收征管质量和效率。强化“收支两条线”管理，完善政府非税收入管理体系，规范非税收入征缴，提高非税收入财力贡献水平。认真研究“十二五”省对下财政管理体制调整和州县（市）财政管理体制改革，加强对全县经济运行分析，认真分析和查找财政运行中遇到的困难问题，及时采取有效措施，确保财政收入持续稳定增长，努力完成全年收入目标任务。
（三）坚持规范支出管理，进一步提高资金使用绩效。严格执行年初预算，强化预算约束，狠抓财政预算执行进度，依法加大对部门预算执行监督力度，强化基本支出和项目支出预算管理，进一步增强预算的执行力和约束力，提高预算执行的均衡性与时效性。严格支出程序，规范支出管理，科学调度资金，加强财政专户管理，不断完善资金分配和拨付程序，确保重大项目、重点工作的资金需要，切实增强财政支出的规范性、有效性和科学性，提高资金使用效益。进一步强化节支意识，狠抓节支管理，认真落实行政成本控制制度，在保障行政事业单位正常运转和基本公共服务支出需要的前提下，严格控制一般性支出，控制“三公”经费和行政经费增长，坚决制止奢侈浪费，坚持勤俭办一切事业，把有限的资金用在解决最急需、最迫切的问题上，切实降低行政成本，确保财政收支预算平衡。
（四）坚持注重民生民本，进一步促进社会和谐稳定。把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，作为加快转变经济发展方式的出发点和落脚点，作为一切工作的出发点和落脚点，全面落实各项民生政策，统筹经济和社会协调发展。支持教育事业优先发展，认真落实各项财政支持教育的政策措施，健全完善农村义务教育经费保障机制，确保教育支出“三个增长”，不断改善办学条件，提高教育教学水平。加强社会保障工作，认真落实城乡低保、农村五保户供养、社会救助等社会保障制度，认真落实“贷免扶补”等各项促进创业就业政策，积极推进新型农村养老保险制度和城镇居民养老保险制度，继续推进保障性安居工程建设，促进社会保障水平稳步提高。大力支持卫生事业发展，落实资金推进医药卫生体制改革，认真落实新型农村合作医疗制度和城镇居民医疗保险制度，加快公共卫生服务体系建设。加大文化投入力度，进一步改善城乡公共文化服务设施，推进公益文化建设，大力支持文化事业和文化产业发展。按照构建和谐社会和公共财政的要求，大力调整优化财政支出结构，加大财政对科教文卫、社会保障、就业等公共服务领域的保障力度，不断促进社会事业全面发展。
（五）坚持保障三农投入，进一步推进城乡统筹发展。继续把支持“三农”作为财政工作的重中之重，突出财政支农重点，建立健全财政支农资金稳定增长机制。进一步加大对农业产业化发展的支持力度，按照集中资金、突出重点、扶优扶强的原则，大力支持蔬菜、木本油料、烟草等优势特色农业做强做大，发展现代农业，推进农业产业化进程。认真落实农资综合直补、良种补贴和农业保险保费补贴等各项惠农补贴政策，支持小型农田水利、农村饮水安全工程建设，加强中低产田改造，提高农业综合生产能力。不断增加扶贫开发投入，着力支持实施整村推进、易地搬迁、扶贫安居等重点扶贫工程项目，深入推进农村公益事业建设，改善村容村貌。健全完善村级组织运转经费保障机制，稳步开展乡村公益性债务清理化解工作，进一步深化农村综合改革。按照统筹城乡协调发展的要求，切实加大支农资金投入，加大支农资金整合力度，扩大公共财政覆盖农村的范围，加快社会主义新农村建设步伐，促进农业增效、农民增收、农村发展。
（六）坚持深化改革创新，进一步提高财政理财水平。坚持依法理财、规范管理，严格执行财政资金管理使用制度，健全预算编制、执行和监督相互制约、相互协调的财政运行机制，积极推进财政绩效管理工作。以建立健全财政管理制度为重点，围绕财政资金使用规范、安全、有效，加强对财政支农惠农、民生工程、社会保障、救灾扶贫等专项资金监督检查，进一步健全覆盖所有财政资金运行全过程的监督制度，完善财政监督体系，建立事前审核、事中监控与事后检查相结合，日常监督与专项检查相结合的监督检查机制，使财政监督工作制度化、经常化、规范化。强化国有资产监管，严格国有资产处置程序，保障国有资产安全完整。加强政府性债务管理，规范举债行为，严格控制新增政府债务，并积极采取措施化解存量债务。规范财政票据管理，全面推广运用财政票据电子化管理系统。进一步加强“小金库”治理，不断完善“小金库”治理长效机制。积极推进会计诚信体系建设，强化会计信息质量检查，加强会计基础规范化工作，继续巩固推行村级会计委托代理服务工作成果，努力提高财会人员的专业技术能力、职业道德水平和社会公信力。严格按照上级要求和《中华人民共和国政府信息公开条例》的规定，认真做好财政预算信息公开工作，积极推进财政预决算公开，不断提高财政工作透明度。针对财政管理中的薄弱环节，继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购等财政各项改革，不断提高财政科学化、精细化、制度化管理水平。
各位代表，2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年，全县财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，深入贯彻落实科学发展观，认真领会十一届全国人大五次会议精神，全面落实本次会议的各项决议，坚定信心，抢抓机遇，开拓创新，扎实工作，确保全面完成全年财政预算任务，努力开创财政工作新局面，为促进我县经济社会又好又快发展做出新的更大贡献！ |
