监督索引号53262500136003900000
马关县健康小学2023年部门预算公开目录
第一部分马关县健康小学2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分马关县健康小学2023年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、州对下转移支付预算表
十四、州对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
十八、部门整体支出绩效目标表
马关县健康小学2023年
部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.遵循党的教育方针，培养德、智、体、美、劳全面发展的建设者和接班人，负责健康管理区内小学教育教学工作。
（二）机构设置情况
我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、财务室、总务室、教务室。
所属单位2个，分别是：
1.马关县健康小学
2.马关县健康幼儿园
（三）重点工作概述
1、认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。
2、贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学。巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合乡镇人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。
3、配合健康农场管理区制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及学校教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
4、实行全面发展的原则，对学生实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。
5、努力提高办学质量和办学效益。
6、负责教育教学管理及教研教改工作，尊重学生的人格尊严和基本权利，尊重学生身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境，全力推进素质教育实施。
二、预算单位基本情况
我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制24人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制24人。在职实有30人，其中：财政全额保障30人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员12人，其中：离休0人，退休12人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年部门财务总收入404.64万元，其中：一般公共预算404.64万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。
与上年489.19万元对比减少84.55万元，降幅17.28%。主要原因：（1）基本支出减少91.11万元，降幅18.62%，减少的主要原因是本年度学生人数减少，经费减少；（2）项目经费增加6.56万元，主要原因是2022年度预算时将生均公用经费、学生资助资金等纳入基本支出预算，而按本年度预算口径，该几项资金纳入到项目支出预算。
（二）财政拨款收入情况
2023年部门财政拨款收入404.64万元，其中:本年收入404.64万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款404.64万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
与上年489.19万元对比减少84.55万元，降幅17.28%。主要原因：（1）基本支出减少91.11万元，降幅18.62%，减少的主要原因是本年度学生人数减少，经费减少；（2）项目经费增加6.56万元，主要原因是2022年度预算时将生均公用经费、学生资助资金等纳入基本支出预算，而按本年度预算口径，该几项资金纳入到项目支出预算。
四、预算单位支出情况
2023年部门预算总支出404.64万元。财政拨款安排支出404.64万元，其中：（1）基本支出398.08万元，比上年489.19万元减少91.11万元，降幅18.62%，下降主要原因一是本年度学生人数减少，预算收入相应减少。二是2022年度将上级补助收入（即按《文山州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案》中央、省级、州级所承担的各种补助资金）纳入预算公开范畴，而按本年度预算口径，此项资金不再纳入县级预算公开范畴。（2）项目支出6.56万元，比上年0万元增加6.56万元，增幅100%，增加的原因是2023年度预算口径变化，城乡义务教育公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助等相应县级配套资金由学校纳入项目经费预算，其中：城乡义务教育生均公用经费专项资金0.26万元、机关事业单位遗属生活补助专项资金0.83万元、学前教育生均公用经专项资金4.68万元、义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金0.77万元、义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费0.02万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.2050201.教育支出—普通教育—学前教育支出4.68万元，主要用于在职人员工资、单位运转支出。
2.2050202.教育支出—普通教育—小学教育支出269.64万元主要用于在职人员工资、单位运转支出。
3.2050701.教育支出—特殊教育—特殊学校教育支出0.02万元主要用于在职人员工资、单位运转支出。
4.2080502.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休41.9万元，主要用于退休人员工资、公用经费。
5.2080505.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位基本养老保险缴费支出28.77万元，主要用于单位基本养老保险缴支出。
6.2080506.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位职业年金缴费支出14.38万元，主要用于单位职业年金缴费支出。
7.2080801.社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤支出0.83万元，主要用于单位死亡抚恤支出。
8.2089999—社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出1.46万元，主要用于单位其他社会保障和就业支出。
9.2101102.卫生健康支出—行政事业单位医疗— 事业单位医疗支出20.28万元，主要用于单位医疗保险缴费支出。
10.2101199.卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出1.99万元，主要用于工伤保险、大病保险缴费支出。
11.2210201.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金20.68万元，主要用于单位住房公积金支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组（其中：基本支出398.08万元，项目支出6.56万元）。
1.30101工资福利支出—基本工资89.28万元，其中：基本支出89.28万元，项目支出0万元。
2.30102工资福利支出—津贴补贴44.48万元，其中：基本支出44.48万元，项目支出0万元。
4.30107工资福利支出—绩效工资126.43万元，其中：基本支出126.43万元，项目支出0万元。
5.30108工资福利支出—机关事业单位基本养老保险缴费28.77万元，其中：基本支出28.77万元，项目支出0万元。
6.30109工资福利支出—职业年金缴费14.38万元，其中：基本支出14.38万元，项目支出0万元。
7.30199工资福利支出—其他工资福利支出5.45万元，其中：基本支出5.45万元，项目支出0万元。
8.30110工资福利支出—职工基本医疗保险缴费20.28万元，其中：基本支出20.28万元，项目支出0万元。
9.30112工资福利支出—其他社会保障缴费3.46万元，其中：基本支出3.45万元，项目支出0万元。
10.30113工资福利支出—住房公积金20.68万元，其中：基本支出20.68万元，项目支出0万元。
11.30228商品和服务支出—工会经费2.97万元，其中：基本支出2.97万元，项目支出0万元。
12.30299商品和服务支出—其他商品和服务支出0.72万元，其中：基本支出0.72万元，项目支出0万元。
13.30302对个人和家庭的补助—退休费41.18万元，其中：基本支出41.18万元，项目支出0万元。
14.30201商品和服务支出—办公费3.94万元，其中：基本支出0万元，项目支出3.94万元。
15.30211商品和服务支出—差旅费0.02万元，其中：基本支出0万元，项目支出0.02万元。
16.30213商品和服务支出—维修（护）费1.00万元，其中：基本支出0万元，项目支出1.00万元。
17.30305对个人和家庭的补助—生活补助0.83万元，其中：基本支出0万元，项目支出0.83万元。
18.30308对个人和家庭的补助—助学金0.77万元，其中：基本支出0万元，项目支出0.77万元。
五、州对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2023年无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2023年无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2023年无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我部门编制了政府采购预算，共涉及县本级资金采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
马关县健康小学2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年0万元减少0万元，下降0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
马关县健康小学2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与2022年预算持平。
（二）公务接待费
马关县健康小学2023年公务接待费预算0万元，较上年0万元减少0万元，下降0%，预计国内公务接待批次0次，预计接待0人次。
（三）公务用车购置及运行维护费
马关县健康小学2023年公务用车购置及运行维护费为0万元，与2022年预算持平。其中：公务用车购置费0万元，与2022年预算持平；公务用车运行维护费预算0万元，与2022年预算持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
2023年安排我部门重点项目预算绩效目标明细如下：
（一）在职人员工资
年度绩效目标：做好本部门人员经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。
数量指标：在职人员工资发放人数24人。
时效指标：保障时间2023年1月至12月。
效益指标：维持部门正常运转。
满意度指标：服务对象满意度指标≧90%。
（二）退休人员工资
年度绩效目标：做好本部门人员经费保障，按规定落实离退休人员各项待遇，支持部门正常履职。
数量指标：退休人员工资发放人数12人。
时效指标：保障时间2023年1月至12月。
效益指标：维持部门正常运转。
满意度指标：服务对象满意度指标≧90%。
（三）商品服务支出
年度绩效目标：做好本部门公用经费保障，维持单位正常运转。
数量指标：(1)公用经费保障人数24人;(2)公用经费保障公务用车数量0辆。
时效指标：保障时间2023年1月至12月。
效益指标：（1）维持部门正常运转；（2）年度“三公经费”与上年持平。
策深入人心。
可持续影响指标：学费和国家助学贷款代偿补助年限=3年。
服务对象满意度指标：（1）受助学生满意度≧90%；（2）受助学生家长满意度≧90%。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。
3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
5.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
6.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，以收定支，不列赤字，与一般公共预算相衔接。
7.社会保险基金预算:是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
8.部门预算：是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是一个部门一本账。
9.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
马关县健康小学2023年机关运行经费安排8.65万元，主要用于保障机关正常运转所需的办公费、水电费、差旅费、维修（护）费、培训费，工会经费，退休人员公用经费等，比上年35.13减少26.48万元，降幅75.38%，主要原因：一是2022年将中央资金及机关事业单位编制外长聘人员工资纳入预算公示；二是上年度预算了在职员工的七个节假日福利费，而本年度此项资金未再纳入预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，健康小学资产总额1325.10万元，其中，流动资产38.01万元，固定资产1287.09万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加0万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月资产月报数。
（四）其他事项说明
1.马关县健康小学本年无政府性基金预算，故政府性基金支出预算表为空表。
2.马关县健康小学截至2023年预算编制期间无上级补助项目支出预算，故上级补助支出项目预算表为空。
监督索引号53262500136003900111
