主任、各位副主任：
根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定，县人民政府严格按照县第十七届人民代表大会第二次会议批准的财政收支预算执行，在执行过程中，受上级补助增加、税制改革、政策性调资等因素影响，县本级可用财力较年初预算有所变化，需要调整收支预算，经县人民政府研究，现提出2018年地方财政收支预算调整方案。现将调整方案报告如下：
一、地方一般公共预算调整情况
（一）调整原因。2018年以来，县委、县政府主动适应经济发展新常态，研究出台了一系列稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险的重大政策措施，不断加大基础设施、产业发展、脱贫攻坚投入力度。为此，在年初预算的基础上，亟待通过调整支出结构，新增预算支出予以支持。
（二）调整事项
1.收入调整情况
收入总计由年初预算的358600万元调整至391446万元，比年初预算增加32846万元。增减的主要原因：一是地方一般公共预算收入由年初预算的68400万元调整至70000万元，增加1600万元，主要是非税收入增加。二是通过积极向上级汇报马关县面临的实际困难，争取一般性转移支付收入比年初预算增加23402万元，专项转移支付收入比年初预算增加17596万元；三是通过努力增加地方一般公共预算收入预计可获得省政府给予的增收留用及以奖代补资金3000万元；四是债务（转贷）收入由年初预算7636万元调整至7710万元，增加74万元，主要是上级下达置换债券资金增加；五是调入预算稳定调节基金减少442万元，主要是上年决算后上解上级支出增加，导致上年末预算稳定调节基金减少；六是因土地出让收入未达到预期，可调入一般公共预算统筹使用的基金收入减少12384万元。
2.支出调整情况
支出根据收入增加情况相应安排支出，由年初预算的358600万元调整至391446万元，增加32846万元。
地方一般公共财政预算支出由年初预算338000万元调整至368736万元，增加30736万元，主要是有专项用途的上级转移支付资金增加及各项人员调资增加。
债务（转贷）支出由年初预算7636万元调整至7710万元，增加74万元。主要是上级下达置换债券资金增加。
上解上级支出由年初预算12964万元调整至15000万元，增加2036万元。主要是税收收入增加导致上解上级支出增加。
3.地方一般公共预算调整后平衡情况。地方一般公共预算收入70000万元，返还性收入3163万元，一般性转移支付收入136684万元，专项转移支付收入147596万元，债务（转贷）收入7710万元，上年结转收入384万元，调入预算稳定调节基金248万元，调入资金25661万元，收入总计391446万元。地方一般公共预算支出368736万元，上解上级支出15000万元，债务（转贷）支出7710万元，支出总计391446万元。收支相抵，能够实现全年财政预算收支平衡。
二、地方政府性基金预算调整情况
（一）收入调整情况。2018年，全县政府性基金预算总收入由年初预算43234万元调整为54099万元，增加10865万元，其中：政府性基金预算收入减少13952万元，主要是国有土地使用权出让收入比预期减少；上级补助收入增加817万元，主要是上级下达专项资金增加；债务（转贷）收入增加24000万元，主要是上级下达2018年新增专项债券增加24000万元；上年结余收入194万元，与年初预算数一致。
（二）支出调整情况。2018年，全县政府性基金预算总支出由年初预算43234万元调整为54099万元，增加10865万元，其中：政府性基金预算支出增加23472万元，主要是2018年新增专项债券对应的支出增加；上解上级支出减少100万元，主要是根据中央出台的政策取消了对土地出让金的各项计提；调出资金减少12507万元，主要是政府性基金收入比预期减少。
（三）政府性基金预算调整后平衡情况。政府性基金收入26888万元，上级补助收入3017万元，债务（转贷）收入24000万元，上年结余收入194万元，收入总计54099万元。政府性基金预算支出28281万元，上解上级支出600万元，调出资金25218万元，支出总计54099万元。收支相抵，能够实现全年基金预算收支平衡。
三、社会保险基金收支预算调整情况
（一）收入调整情况。2018年，全县社会保险基金预算总收入由年初预算125908万元调整为128614万元，增加2706万元，增减的主要原因是：一是随着社会保险费缴费基数及缴费率提高，社会保险费收入增加；二是上调基础养老保险后财政补贴收入增加；三是城乡居民基本医疗保险上年结余较大，州级相应调减了补助收入。
（二）支出调整情况。2018年，全县社会保险基金预算总支出由年初预算91536万元调整为95277万元，增加3741万元，增加的主要原因：一是上调基础养老保险及二孩政策放开后生育保险支出增加；二是工资收入增加后上解上级各项社会保险基金支出增加。
（三）社会保险基金预算调整后平衡情况。社会保险基金收入75088万元，上级补助收入21874万元，上年结余31652万元，收入总计128614万元。社会保险基金支出53567万元，上解上级支出41710万元，支出总计95277万元。收支相抵后，年终滚存结余33337万元。
四、国有资本经营预算调整情况
（一）收入调整情况。全县国有资本经营预算总收入由年初预算220万元调整为799万元，增加579万元，其中：国有资本经营预算收入减少220万元，主要是马关县骏成城乡开发投资有限公司2018年未产生上缴利润；上级补助收入增加799万元，主要是上级下达专项补助资金增加。
（二）支出调整情况。全县国有资本经营预算总支出由年初预算220万元调整为799万元，增加579万元，其中：国有资本经营预算支出增加799万元，主要是上级补助收入对应的支出增加；调出资金减少220万元，主要是随国有资本经营预算收入减少而减少。
（三）国有资本经营预算调整后平衡情况。国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入799万元，收入总计799万元；国有资本经营预算支出799万元，调出资金0万元，支出总计799万元。收支相抵，实现收支平衡。
以上事项若后续发生变化，将及时向县人大常委会报告。
五、其他需要报告的情况
（一）预备费安排使用情况。2018年年初预算安排预备费3400万元，根据《预算法》规定全部安排用于2018年县级突发事件、急需安排的支出及2018年政策性增资及新增人员工资。
（二）统筹整合财政涉农资金情况。根据国务院、省、州党委、政府贫困县统筹整合使用财政涉农资金试点精神，我县积极推进财政涉农资金统筹整合工作，充分发挥财政涉农资金在脱贫攻坚中的重要作用。截至目前，共统筹整合财政涉农资金44786.22万元，其中：中央资金33397.77万元、省级资金9526.79万元、州级资金515万元、县级资金1346.66万元。对统筹整合的财政涉农资金44786.22万元进行了安排，并按实际用途下达预算支出科目。
（三）盘活财政存量资金情况。根据中央、省、州关于进一步盘活财政存量资金的要求。2018年以来，全县清理收回财政存量资金17525万元，按规定已全部统筹安排用于脱贫攻坚各项工作。
（四）地方政府债务限额情况。2017年上级下达马关县政府债务限额为130400万元，2018年上级下达新增专项债券资金24000万元，我县2018年政府债务限额为154400万元，其中：一般债务限额118700万元，专项债务限额35700万元。2018年年末地方政府性债务余额134452万元，其中：政府负有偿还责任的债务100067万元，政府可能承担一定救助责任的债务34385万元，政府负有偿还责任的债务占全县债务限额154400万元的64.8%，符合政府债务限额管理相关规定。
（五）政府债券转贷情况。按照《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）要求，我县严格举债程序，积极争取上级支持，2018年上级下达我县新增专项债券资金24000万元，其中：马关县南山片区（一期）土地储备项目10000万元，马关县坝地片区棚户区改造项目14000万元，已全部下达项目单位安排。
以上方案，请予审议。
