监督索引号53262500136004001000
马关县特殊教育学校2023年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职能
（一）主要职能
1. 根据有关法律法规和马关县特殊教育学校工作职能职责，结合我校工作实际，制定本职责。
2. 马关县特殊教育学校全体工作人员要依法履行工作职责，秉公办事，顾全大局，联系群众，勤政廉洁，奉公守法，自觉接受监督，全心全意为人民服务。
3.马关县特殊教育学校教职工要进一步转变工作作风，提高工作效率，牢记宗旨，团结干事。
4. 全体教师要加强工作的计划性，按月做好工作计划，明确各项工作的负责人及工作要求，并根据形势和任务的变化及时调整，确保各项工作有序推进。
5. 坚持民主集中制的工作原则，完善重大事项和问题决策的规则和程序，建立科学民主的决策机制。
6. 实行重大事项集体决策制度。凡涉及学校改革和发展的重要决策、重大工程项目安排、大额资金的使用和重要国有资产处置等重大事项，学校行政领导班子会讨论决定，并明确责任人，认真抓好落实。
7. 学校行政领导班子会议讨论决定的事项，须在深入调查研究的基础上，由分管领导组织有关人员进行论证，提出具体的安排意见后，经会议研究决定，组织实施。
8. 实行重要决策监督制度。各种决策必须由党支部或工会加强督促检查，及时反馈执行情况。
（二）2023年度重点工作任务概述
2023年度重点工作任务介绍。马关县特殊教育资源中心依托县特校开展工作，集特殊教育管理、咨询、评估、指导、研究、培训、服务于一体，为各类特殊儿童提供服务。学生来自全县各乡镇，主要为中轻度智障儿童，少数为精神类残疾、孤独症、肢残、综合残疾。学校现有一批经过特殊教育理论及技能培训的教师，具有爱心、耐心、信心、责任心。学校现有个四综合班（含1—9年级学籍）。学校根据《培智学校义务教育课程标准》开齐课程，开足课时；增设特色科目：信息技术、精细操作、康复理疗和阳光体育活动等。学校以大融合教育为特色，全员全时全程抓好安全工作和教育康复训练工作，全方位强化残疾儿童“学会做人，学会生存”的能力，让这批折翼的天使一天天努力，一天天进步，一天天成长。逐步提高他们的生活生存能力，逐步融入主流社会。
1、加强德育工作建设，努力提高教师素养
（1）深入开展教育系统党的群众路线教育实践活动，贯彻党中央八项规定及省州县相关要求，不断提升教育在人民群众中的满意度。坚持按“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总体要求，以“为民务实清廉”为主要内容，通过“学习教育、听取意见，查摆问题、开展批评，整改落实、建章立制”等环节扎实开展教育活动，着力整治“校风、教风、学风”问题，重点解决学校办学条件、经费后勤管理、师德师风建设等方面的突出问题，充分发挥党组织战斗堡垒和群团组织的作用。
（2）加强师德师风建设。认真贯彻落实教育部《关于建立健全中小学师德建设长效机制的意见》及马关县教职工行为《八坚持八禁止》，组织学习《中小学教师违反职业道德行为处理办法》等法律法规，规范教师从教行为。
2、落实安全工作措施和责任，避免安全事故发生
继续落实好安全责任制。落实领导责任，实行责任分解，形成学校领导—学校，教师—班级（学生和家长）抓安全工作的长效机制，落实安全工作责任。抓好宣传教育和应急演练。学校要采取行之有效的措施，利用校会、主题班会等形式强化师生安全教育宣传工作，组织开展师生安全工作应急演练。开展安全专项整治、安全大检查和隐患排查整改。抓好事故预防和应急处置。重点抓好防恐防暴、缉枪制爆、学生管制刀具、食品卫生安全、道路交通安全、消防安全、疾病预防控制、建筑施工安全管理、矛盾纠纷排查工作。同时，建立和完善事故应急处置预案，发生事故，妥善处置。
3、在学校开展法制教育活动，增强师生守法意识。开展心理健康教育，矫正学生不良心理倾向。
4、强化学习培训，进一步提高教师队伍的整体水平
培育和践行社会主义核心价值观，既从优侍师，也要从严治师。落实立德树人的教育宗旨，引导教师不断提升人格修养和学识修养，树立良好的职业道德和优良风气，切实解决当前存在的师德师风突出问题，努力建设一支师德高尚、业务精湛、结构合理、充满活力的高素质专业化教师队伍。巩固教育系统党的群众路线教育实践活动成果，整改落实、建章立制，着力整治“校风、教风、学风”问题，重点解决师德师风建设等方面的问题，增加教师队伍的责任心和敬业精神。加大师资培训力度。组织形式多样的教师培训，选派教师外出培训学习，提高校本培训的质量和成效。
5、加强校园文化建设
加强环境治理，绿化美化校园环境。大力开展美化校园、净化校园、绿化校园的活动。力求校园景观错落有致、清静整洁，既自然朴素，又大方优美。认真落实环境卫生区域的责任制度，定期清理校园卫生死角。落实好贫困寄宿生生活补助费、农村义务教育学校营养改善计划补助经费。认真落实好贫困生生活补助费和农村义务教育学生营养改善计划补助费，合理安排使用好经费。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置2个内设机构，包括：总务处、教务处。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
马关县特殊教育学校作为二级预算单位纳入马关县教育体育局2023年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
马关县特殊教育学校2023年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员20人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。
年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员2人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生162人。年末遗属3人。
实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
马关县特殊教育学校2023年度收入合计4851078.99元。其中：财政拨款收入4851078.99元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加854492.21元，增长21.38%。其中：财政拨款收入增加854492.21元，增长21.38%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因是实行收付实现制，其中2023年增加的收入主要有：一是2022年未清算部分的营养餐与困难学生生活费；二是购买大额设备智慧黑板174000元；三是2023年春季学期学生人数较上年春季学期增加，相关支出增加，对应收入增加。
二、支出决算情况说明
马关县特殊教育学校2023年度支出合计4950756.16元。其中：基本支出4008873.52元，占总支出的80.97%；项目支出941882.64元，占总支出的19.03%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加897318.03元，增长22.14%。其中：基本支出增加327054.48元，增长8.88%；项目支出增加570263.55元，增长153.45%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是2023年清算了2022年未清算部分的营养餐与困难学生生活费；购买大额设备智慧黑板174000元；2023年春季学期学生人数较上年春季学期增加，相关支出增加。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障马关县特殊教育学校单位机构正常运转的日常支出4008873.52元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3858891.35元，占基本支出的96.26％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费149982.17元，占基本支出的3.74％。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障马关县特殊教育学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出941882.64元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支主要为公用经费支出658995.14元、困难学生生活费支出125812.50元、营养改善计划支出143875.00元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
马关县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出4950756.16元,占本年支出合计的100%。与上年相比增加897318.03元，增长22.14%,主要原因是实行收付实现制，其中2023年增加的收入主要有：一是2022年未清算部分的营养餐与困难学生生活费；二是购买大额设备智慧黑板174000元；三是2023年春季学期学生人数较上年春季学期增加，相关支出增加，对应收入增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
5.教育（类）支出3895474.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.68%。主要用于小学教育、特殊学校教育。
6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
8.社会保障和就业（类）支出489413.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.89%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
9.卫生健康（类）支出252533.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.10%。主要用于事业单位医疗、其他行政事业单位医疗支出。
10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
19.住房保障（类）支出313334.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.33%。主要用于住房公积金。
20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
马关县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因近年来政府出台的同城不接待政策和厉行节约等。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。
3.安排国内公务接待0批次。（其中：外事接待0批次），接待人次0 人（其中：外事接待人次 0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
马关县特殊教育学校2023年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，马关县特殊教育学校资产总额4444697.27元，其中，流动资产184718.75元，固定资产4259977.52元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1.00元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少266435.74元，其中固定资产减少165597.09元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
2023年马关县特殊教育学校发生培训费支出5346.00元，上年支出694.00元，相较上年增加670.32%，主要原因是因为2022年4月本县疫情爆发，疫情防控措施相当严峻，因此相关培训较之前减少，2023年疫情开放，培训开始正常进行，因此较上年有所增加。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1.人员经费:包括工资福利支出和对个人和家庭的补助。
2.日常公用支出:包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
3.机关运行经费:指行政单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
4.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。
5.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
监督索引号53262500136004001111
