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马关县2019年地方财政决算报告
—在县第十七届人大常委会第三十二次会议上
尊敬的主任、各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，现向县第十七届人大常委会第三十二次会议报告2019年地方财政决算情况，请审议，并请各位委员以及列席同志提出宝贵意见。
一、2019年地方财政决算情况
2019年，在县委的坚强领导和县人大、政协的监督指导下，县人民政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实积极财政政策，全力争取上级支持，着力提升预算管理水平，保障重点需求，加强财政监管，财政预算执行情况总体良好，圆满完成了县第十七届人民代表大会第三次会议确定的目标任务。2019年马关县地方财政决算已经文山州财政局审查并正式批复，文山州财政局批复的决算数与2020年5月8日在县第十七届人民代表大会第四次会议报告的预算收支快报数相比无变动。
（一）2019年地方财政收支情况。
1.一般公共预算收支决算情况
2019年全县地方财政总收入完成135931万元，占年初预算137600万元的98.8%，比上年决算数增加5363万元，增长4.1%；全县地方一般公共预算收入75784万元，为年初预算的100.1%，比上年决算数增加5678万元，增长8.1%；全县地方一般公共预算支出416698万元，为年初预算的100.6%，比上年决算数增加60572万元，增长17%。
全县一般公共预算收支平衡情况：全县地方一般公共预算收入75784万元，上级补助收入334940万元（其中：返还性收入7027万元、一般性转移支付收入235817万元、专项转移支付收入92096万元），上年结转22924万元，调入资金15280万元，债务转贷收入16430万元，收入总计465358万元；一般公共预算支出416698万元，债务还本支出5330万元，上解支出15064万元，支出总计437092万元。结转至下年支出28266万元，收支相抵，年终无结余。
2.地方政府性基金收支决算情况
2019年全县政府性基金预算收入21244万元，为年初预算的65%，比上年决算数减少8643万元，下降28.9%；全县政府性基金预算支出37299万元，为年初预算的98.1%，比上年决算数增加8994万元，增长31.8%。
全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入21244万元，上级补助收入3140万元，债务转贷收入34150万元，上年结余39万元，收入总计58573万元；政府性基金支出37299万元，债务还本支出1188万元，调出资金14601万元，上解支出4826万元，支出总计57914万元。结转至下年支出659万元，收支相抵，年终无结余。
3.国有资本经营收支决算情况
2019年全县国有资本经营预算收入59万元，为年初预算的2.95倍，收入总计59万元。全县国有资本经营预算支出0万元，调出资金59万元（调出到一般公共预算安排支出），支出总计59万元。收支相抵，年终无结余。
4.社保基金收支决算情况
2019年全县社会保险基金预算收入84750万元，为年初预算的107.1%，比上年决算数增加1596万元，增长1.9%；全县社会保险基金预算支出56901万元，为年初预算的100%，比上年决算数增加4445万元，增长8.5%。
全县社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入84750万元，上级补助收入22470万元，上年结余39001万元，收入总计146221万元；社会保险基金预算支出56901万元，上解支出49572万元，支出总计106473万元。收支相抵，年终结余39748万元。
5.地方政府性债务情况
（1）政府债务限额情况
2019年上级下达我县的政府债务限额为198500万元，其中：一般债务限额129800万元，专项债务限额68700万元。
（2）政府性债务余额情况
2019年年末地方政府债务（含债券）余额144063万元，其中：一般债务81101万元，专项债务62962万元；或有债务34385万元，其中：政府负有救助责任的债务34385万元。
（3）政府债券转贷情况
严格按照《预算法》等有关规定举债，积极争取上级支持，2019年上级下达我县新增债券资金44100万元，其中：新增一般债券为马关县易地扶贫搬迁项目11100万元，新增专项债券为2019年马关县逢春片区土地储备项目（一期）33000万元。
6.预备费使用情况
2019年年初预算安排预备费4200万元，根据《预算法》规定全部用于2019年县级突发事件、急需安排的拖欠中小企业账款、非洲猪瘟重大动物疫病防控等支出4200万元，年终无结余。
7.盘活财政存量资金安排使用情况
根据中央、省、州关于进一步盘活财政存量资金的要求。2019年以来，全县清理收回财政存量资金14440万元，按规定已全部统筹安排用于脱贫攻坚各项工作。
8.“三公”经费预算执行情况
2019年，全县“三公”经费预算1325万元，实际支出1192万元，比年初预算减支133万元，下降10%，比上年减支144万元，下降10.8%。
9.2019年“三保”保障情况
2019年我县严格按照先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出的基本顺序安排支出，2019年“三保”保障数为209714万元。保工资方面，严格执行中央和省制定的工资、津补贴政策，确保政策清单内各项工资性支出保障到位，2019年保工资支出115022万元。保运转方面，本着勤俭节约、合理保障、有利于工作开展的原则，大力压缩一般性支出，严格控制各部门、各单位机关运行经费和“三公经费”等支出，确保机构运行正常，2019年保运转支出11389万元。保基本民生方面，严格按照中央和我省有关民生政策规定的保障范围和标准执行，优先保障省级确定的45项民生政策及时足额落实到位，2019年基本民生支出83303万元。同时，多渠道筹集资金，加快政府重点投资项目建设步伐，坚持财力向民生倾斜，加快民生工程项目进度，保证补贴类项目资金按时发放。
10.重大政策和重点项目等绩效执行结果说明
脱贫攻坚方面。一是抓实扶贫基础设施建设。完成1076户4167人易地扶贫搬迁，硬化464公里通自然村道路，实施41个自然村通动力电工程，巩固提升农村饮水安全成果，实现全县农村危房清零，确保扶贫基础设施建设任务全面完成。二是抓实产业就业扶贫。研究制定产业扶贫普惠性政策，引进一批龙头企业，培育专业合作社、专业大户等新型经营主体助力产业扶贫，加大财政涉农整合资金对产业发展的投入力度，扶持好巴西菇、刺梨、优质李子等特色产业发展，实现农村经济合作组织和特色产业对建档立卡贫困户全覆盖。持续推进生态扶贫行动，大力发展扶贫车间，深化东西部扶贫协作，确保贫困人口通过产业发展、转移就业实现长久稳定脱贫。多举措盘活村集体资产，发展壮大村级集体经济，实现所有村集体经济收入均达5万元上。
生态文明建设方面。一是狠抓治污减排。持续推进大气、水、土壤污染防治，加强危险废物监管和安全处置，完成第二次全国污染源普查、土壤污染源详查和重点行业企业用地土壤污染状况调查。开展废渣处理设施建设攻坚，持续整治“散乱污”企业，实施好达号、南山园区污水处理厂项目。加强农业面源污染整治，推进重金属污染防治。加大城镇“两污”治理工程建设，扎实推进集中式饮用水水源地环境保护专项行动，确保县城及乡镇集中式饮用水水质全面达标。二是加强生态保护修复。统筹山水林田湖草系统治理，实施森林、湿地和野生动植物保护行动。深入推进“森林马关”建设，实施退耕还林3万亩、森林抚育1.5万亩、石漠化治理18平方公里、水土流失治理50平方公里。加大公路沿线生态修复力度。深入落实河长制，加快推进国际界河治理二期工程建设。三是加强生态环境监管。全面落实党政领导干部生态环境损害责任追究、领导干部自然资源资产离任审计、生态环境损害赔偿等制度，扎实开展县域生态环境质量考核评价工作，实行重点行业环保守法告知和承诺制度，加大环境监测监察执法力度，严惩破坏生态环境行为。
增进民生福祉方面。一是坚持教育优先发展。加快发展普惠性学前教育，实施第三期学前教育行动计划，确保学前三年毛入园率达78%以上。巩固提升义务教育发展基本均衡成果，确保顺利通过国家复核监测。加快推进县第二高中、第五小学项目前期工作。大力发展现代职业教育、民族教育、特殊教育。盘活县乡闲置校舍资产，支持鼓励引导社会力量发展民办教育。切实加强师德师风建设，提升教师队伍素质。二是加快建设健康马关。深化县级公立医院改革，深入推进县、乡、村三级医疗卫生服务一体化医疗共同体建设，完善分级诊疗制度，群众县域内就诊率达90%以上。建成县第二人民医院，加快大栗树乡卫生院改扩建项目建设，扎实推进县人民医院提质达标、医疗卫生信息化建设工作，进一步改善和提升医疗卫生条件。不断完善疾病预防控制体系建设。加强妇幼健康服务，努力提高出生人口质量。依法打击“两非”违法行为，有效治理出生人口性别比偏高问题。传承发展中医药事业，支持社会办医，积极发展健康产业。三是大力促进就业创业。全面落实“贷免扶补”、创业担保贷款等就业政策，建立普惠均等的公共就业服务平台。持续实施高校毕业生就业创业计划，加强零就业家庭、退役军人、残疾人等就业困难人员的就业帮扶，开发就业岗位3000个，力争实现城镇新增就业2500人以上。四是切实提高社会保障水平。全面落实城乡低保、特困人员基本生活补助、残疾人“两项”补贴等社会救助政策，持续实施就业、养老、社保、安居、帮困等民生工程，坚决兜住民生底线。完善社会保障体系，扩大社会保险覆盖面，基本医疗保险、基本养老保险参保率分别达96%、98%以上。全面放开养老服务市场，健全养老机构和养老设施，努力满足城乡老年群体多样化养老需求。进一步加大殡葬改革工作力度，加快农村公益性公墓建设进度，确保全县火化区火化率、入墓安葬率均达100%。
11.审计查出问题以及整改情况
针对《马关本级2019年度预算执行和其他财政财务收支情况审计》指出的问题，财政部门逐一整改，具体是：
关于“2019年金融机构少计社会保障基金利息收入18026.56元”的问题。马关县财政局已督促社保基金经办机构补足少计利息。
（二）2019年重点工作情况。
1.全力以赴组织收入，努力确保稳增提质。着眼大局、立足长远，全面落实“减税降费”政策，持续释放减税政策红利，培育厚植优质税源，为财政增收提供源头活水。完善收入动态监控机制，强化收入执行监管，加强财税部门与项目建设单位的协调配合，着眼项目建设，抓实征收基础，围绕棚改政策，带动房地产产业发展。2019年在“减税降费”大背景下，财政收入实现稳步增长。
2.优化支出结构，全力保障民生支出。坚持以人民为中心的发展思想，加大民生投入，完善民生政策，聚焦解决教育、就业、医疗、社保等群众“急难愁盼”民生难题，努力增强人民群众获得感幸福感安全感。
3.集中资源保障重点，坚决打好脱贫攻坚战。根据国务院、省、州党委统筹整合使用财政涉农资金精神，我县积极推进财政涉农资金统筹整合工作，充分发挥财政涉农资金在脱贫攻坚中的重要作用。共统筹整合财政涉农资金73153万元，同比增加28367万元，增长63.3%，围绕“两不愁、三保障”全部用于脱贫攻坚项目，资金当年使用率达94%以上。
4.压实责任主动作为，提高化解债务风险防范管控能力。全力做好债券资金申报、管理及使用，自2015年来，积极向上级争取置换债券资金57955万元，新增债券资金85800万元，为推动民生改善和社会事业发展提供资金保障。逐步消化存量债务，压缩债务规模，多渠道筹集偿债资金，2019年化解隐性债务40014万元，政府存量债务6518万元，完成上级下达的化解目标任务。
5.强化监管健全机制，提高财政管理能力。一是强化监督检查。严格遵守财经法律法规和有关制度规定，开展涉农整合资金、“小金库”清理、财政收支真实性和财政专项资金监督检查，加强对财政资金管理使用的日常监管和专项监管。二是加强对全县国有资产监管。加强国有资产监督管理，严格国有资产处置程序，确保国有资产安全。三是加强财政票据使用的监管，扎实做好财政票据电子化管理和公务出差个人缴纳伙食费和交通费票据使用管理工作。
主任、各位副主任、各位委员，2019年，是困难的一年，也是充满机遇和挑战的一年，在县委、县政府的坚强领导下，在人大、政协和社会各界的监督支持下，全面完成年度预算任务，为马关经济社会和谐发展做出新的贡献！
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